Bolilla XXV

BOLILLA XXV:

 

Delitos contra el orden económico y financiero:

 

1.- Los denominados delitos económicos y su diferencia con los delitos pertenecientes al derecho penal administrativo.-

2.- El delito de lavado de bienes y dinero. Concepto y características del delito. El llamado auto-lavado de dinero. Agravantes. Penalidades para la comisión de estas conductas cuando se trata de personas jurídicas.-

3.- La financiación del delito con finalidad terrorista. El propósito terrorista según el art. 41 quinquies del C. Penal. Las conductas típicas previstas por esta disposición. Consumación y tentativa.-

4.- El uso de información privilegiada y sus agravantes. Concepto y características del tipo penal del art. 307 del Código Penal. Sujeto activo. Consumación y tentativa. La intermediación financiera ilegal y el llamado cohecho financiero.

5.- El delito de contrabando. Concepto. Elementos constitutivos. Su diferencia con las llamadas infracciones aduaneras. El contrabando agravado. Tentativa. (arts. 863/ 871 de la ley 22.415).-

6.- Ley penal tributaria (ley 24.769) Antecedentes y evolución legislativa. Los tipos penales de evasión tributaria y previsional.-